АІ для фінансового планування та прогнозування: Менше механіки, більше стратегії
Фінансове планування займає вічність. Зберіть інформацію від кожного відділу. Побудуйте бюджетну модель. Консолідуйте все. Перевіряйте на помилки та невідповідності. Запустіть сценарії. Презентуйте керівництву. Отримати фідбек. Виправляйте. Повторювати.
Коли ви закінчите, припущення зміняться.
Прогнозування - це той самий цикл, тільки частіший. Оновлення моделі. Пояснити відхилення від плану. Коригування прогнозів. Презентувати результати. Знову і знову.
Більшість часу йде на механіку. Збір даних. Консолідація таблиць. Оновлення формул. Виправлення непрацюючих посилань. Переформатування для презентації.
Цінна робота - думати про бізнес. Які ключові драйвери? Що може змінитися? До яких сценаріїв слід готуватися? Як розподілити ресурси?
ШІ не займається стратегічним мисленням. Він робить механіку. Збір даних. Консолідація. Побудова сценарію. Перший начерк.
Ваша команда зосереджується на стратегії та судженнях. ШІ виконує роботу з електронними таблицями.
Проблема планування та прогнозування
Планування та прогнозування є дуже важливими. Вони також неймовірно трудомісткі.
Річний бюджетний цикл:
- Починається за кілька місяців до кінця року
- Кожен відділ формує свій бюджет у власній електронній таблиці
- Фінансовий відділ збирає та консолідує всі вхідні дані
- Знаходить помилки, невідповідності, нереалістичні припущення
- Повертається до відділів для виправлення
- Знову консолідується
- Керівництво хоче інших сценаріїв
- Перебудуйте для кожного сценарію
- Нарешті, у грудні затвердити бюджет, який починається в січні
Щомісячне або квартальне прогнозування:
- Оновіть фактичні дані за останній період
- Коригуйте прогнози на основі останніх тенденцій
- Зберіть оновлену інформацію від бізнес-підрозділів
- Консолідуйте та перевіряйте на обґрунтованість
- Розрахувати відхилення від попереднього прогнозу та бюджету
- Напишіть коментар з поясненням змін
- Презентуйте керівництву
- Вони ставлять питання, які потребують додаткового аналізу
- Цикл повторюється
Спеціальне планування сценаріїв:
"Що, якщо продажі зростуть на 5% замість 10%? Що, якщо ми розширимось до Канади? Що, якщо витрати зростуть на 15%? Чи можете ви запустити ці сценарії?"
Кожен сценарій - це години роботи. Коригування припущень. Все перераховуємо. Перевірка на помилки. Коли ви закінчите, керівництво хоче бачити різні сценарії.
Результат: Команди ФПіА витрачають 80% свого часу на механіку і 20% на аналіз. Має бути навпаки.
Що ШІ робить для планування та прогнозування
Аналізує історичні закономірності
Перш ніж прогнозувати майбутнє, зрозумійте минуле. ШІ досягає успіху в розпізнаванні образів.
Виявлення тенденцій:
Яка основна швидкість зростання після того, як ви видалите шум? ШІ відокремлює сигнал від шуму. Реальне зростання проти одноразових подій.
Виявлення сезонності:
Четвертий квартал завжди сильний. Липень завжди повільний. ШІ кількісно оцінює сезонні закономірності, тому прогнози відображають їх.
Кореляційний аналіз:
Коли продажі зростають 10%, що відбувається з витратами на доставку? Коли зростає кількість працівників, як змінюються офісні витрати? ШІ знаходить взаємозв'язки між водіями.
Ідентифікація водія:
Що насправді визначає дохід? Асортимент продукції? Ціноутворення? Обсяг? Ринкові умови? ШІ аналізує, які фактори мають найбільше значення.
Ідентифікація аномалій:
Той величезний сплеск у 2 кварталі минулого року був одноразовим замовленням клієнта. Не використовуйте його для прогнозування другого кварталу цього року. ШІ визначає, які історичні точки даних є репрезентативними, а які відхиленнями.
Раніше на такий аналіз йшли дні копання в даних. Штучний інтелект робить це за лічені хвилини і показує, що важливо.
Автоматично будує прогнози
Після того, як закономірності зрозумілі, ШІ будує початкові прогнози:
Статистичне прогнозування:
На основі історичних тенденцій, сезонності та темпів зростання ШІ прогнозує майбутні періоди. Це базова лінія.
Прогнозування на основі драйверів:
Ви надаєте водіїв. "Ми наймаємо 10 людей у наступному кварталі. Ми запускаємось у двох нових штатах". Штучний інтелект розраховує вплив на основі історичних зв'язків.
Поєднання декількох методів:
ШІ не покладається лише на один метод прогнозування. Він використовує кілька підходів і зважує їх, виходячи з того, які з них були найбільш точними в минулому.
Довірчі інтервали:
Не просто одна цифра. "Дохід становитиме $10-12M з упевненістю 80%, найімовірніше $11M". Це показує діапазон можливих результатів.
Автоматичне оновлення:
Коли надходять фактичні результати, ШІ автоматично оновлює прогнози. Не потрібно чекати кінця місяця, щоб переглянути прогноз. Безперервне прогнозування.
Ви все ще переглядаєте і коригуєте. Але ви починаєте з твердої базової лінії, а не з порожньої електронної таблиці.
Автоматично консолідує плани
Кошмар бюджетування: збирати та консолідувати дані від усіх.
Штучний інтелект допомагає:
Послідовні шаблони:
Всі використовують однаковий формат і визначення. ШІ забезпечує узгодженість.
Автоматична консолідація:
Коли відділи подають дані, штучний інтелект консолідує їх автоматично. Ніякого ручного копіювання-вставки. Жодних ламаних формул.
Перевірка помилок:
План відділу А щодо чисельності персоналу не збігається з планом відділу кадрів. Припущення щодо доходів відділу B не збігається з планом відділу продажів. Штучний інтелект негайно виявляє невідповідності.
Перевірка обґрунтованості:
Маркетинговий бюджет збільшено на 300% без пояснення причин. Ймовірно, помилка. План чисельності персоналу включає 50 нових працівників, але план приміщень не включає більше місця. Це не працює. ШІ сигналізує про проблеми до того, як ви виявите їх вручну.
Контроль версій:
Більше ніяких "Final_Budget_v7_FINAL_revised.xlsx". ШІ відстежує версії автоматично. Всі працюють з поточною версією.
Результат: Консолідація, яка займала дні, тепер займає години. Більше часу на виявлення проблем перед подачею, менше часу на їх виправлення після.
Миттєво запускає сценарії
Керівництво хоче бачити різні сценарії. До ШІ: години роботи на кожного. З ШІ: хвилини.
Параметри змінюються:
"Покажи мені зростання доходу 5%, 10% і 15%". ШІ миттєво перераховує все для кожного сценарію.
Заміна водія:
"Що, якщо ми наймемо 20 людей замість 10? Що, якщо ми відкриємо дві нові локації?" ШІ автоматично прораховує всі подальші наслідки.
Аналіз чутливості:
Які припущення мають найбільше значення? ШІ показує, які змінні мають найбільший вплив на результати. Сфокусуйте обговорення на тому, що насправді рухає стрілку.
Сценарії ризику:
Найкращий випадок, очікуваний випадок, найгірший випадок. ШІ будує всі три варіанти і показує діапазон можливостей.
Результати, зважені на ймовірність:
Не просто "ось три сценарії". А "ймовірність найкращого сценарію - 20%, ймовірність очікуваного сценарію - 60%, ймовірність найгіршого сценарію - 20%". Більш корисно для прийняття рішень.
Коли сценарії розвиваються швидко, ви досліджуєте більше варіантів. Кращі рішення з'являються, коли ви розглядаєте більше можливостей.
Автоматично пояснює відхилення
Фактичні результати виявилися відмінними від прогнозованих. Що змінилося?
ШІ аналізує:
Аналіз дисперсії драйверів:
"Ми прогнозували дохід у розмірі 1 трлн. 4 трлн. 10 млн. грн., але отримали 1 трлн. 4 трлн. 11 млн. грн. Різниця зумовлена: збільшенням обсягу на 81Т3Т (+1Т4Т800К), зростанням цін на 21Т3Т (+1Т4Т200К), а також нейтральним впливом асортименту".
Не просто "ми перевиконали прогноз на $1M". А саме чому.
Пояснення щодо водоспаду:
Почніть з прогнозу. Додайте вплив кожного фактору. Закінчіть фактичним результатом. Візуальний водоспад, що показує, як ви перейшли від плану до реальності.
Генерація коментарів:
АІ пише першу версію звіту: "Виручка перевищила прогноз на 10%, головним чином завдяки вищому, ніж очікувалося, попиту в Південно-Східному регіоні та вищій середній вартості замовлення".
Ви переглядаєте і вдосконалюєте. Але ви не починаєте з нуля.
Прямий удар:
Це відхилення свідчить про те, що прогноз на решту року має бути скоригований. АІ пропонує переглянути прогнози на основі того, що сталося насправді.
Дисперсійний аналіз, який займав години, тепер займає хвилини. Більше часу на розуміння наслідків, менше часу на обчислення різниць.
Покращується з часом
ШІ вчиться на власному досвіді.
Відстеження точності прогнозу:
Які методи прогнозування були найбільш точними? Які припущення були реалістичними, а які оптимістичними? ШІ відстежує, що спрацювало.
Виявлення упередженості:
Продажі завжди прогнозують оптимістично. Операційний відділ завжди має буфер у своїх оцінках. АІ виявляє упередження і коригує.
Доопрацювання моделі:
З накопиченням більшої кількості даних ШІ вдосконалює своє розуміння взаємозв'язків і рушійних сил. Прогнози з часом стають кращими.
Перевірка припущень:
"Ми припускали, що підвищення ціни на 51ТП3Т не вплине на обсяги виробництва. Насправді обсяг впав на 3%". ШІ фіксує це і покращує моделювання майбутніх сценаріїв.
Ваш процес прогнозування стає розумнішим з кожним циклом.
Що це означає для вас
Для фінансових директорів та фінансових керівників
Прогнози кращі:
Більш точні прогнози, оскільки вони базуються на всебічному аналізі закономірностей і факторів, а не лише на інтуїтивному відчутті та простому аналізі трендів.
Швидші цикли планування:
Річний бюджет, який займав три місяці, тепер займає шість тижнів. Місячний прогноз, який займав тиждень, тепер займає два дні. Більше циклів означає більше можливостей для адаптації.
Більше вивчення сценаріїв:
Коли сценарії розробляються швидко, ви вивчаєте більше можливостей, перш ніж брати на себе зобов'язання. Кращі рішення приймаються, коли ви розглядаєте більше варіантів.
Кращі стратегічні дискусії:
Менше часу на зустрічах на дискусії про те, чи правильна математика. Більше часу на обговорення стратегії та розподілу ресурсів.
Постійне планування:
Замість річних бюджетів, які застарівають до лютого, постійне оновлення на основі реальності. План залишається актуальним цілий рік.
Для команд FP&A
Перестаньте бути механіками електронних таблиць:
Менше часу на консолідацію та перевірку помилок. Більше часу на аналіз та консультування.
Зосередьтеся на судженнях і стратегії:
ШІ вирішує питання "скільки". Ви вирішуєте питання "чи це реально" і "що нам з цим робити".
Відповідайте на запитання швидше:
Спеціальний аналіз, який займав дні, тепер займає години. Будьте оперативними, замість того, щоб казати: "Дозвольте мені зв'язатися з вами наступного тижня".
Краще ділове партнерство:
Коли ви можете швидко моделювати різні варіанти, ви допомагаєте бізнес-лідерам приймати кращі рішення. Ви стаєте стратегічним радником, а не збирачем даних.
Робити роботу, яка дійсно цікава:
Ви прийшли у FP&A не для того, щоб консолідувати електронні таблиці. Ви хотіли допомогти керувати бізнес-стратегією. Штучний інтелект дозволяє зосередитися на цьому.
Для бізнес-лідерів
Краще бачення майбутнього:
Прогнози, які відображають реальність. Чіткий діапазон можливих результатів. Довіра до цифр.
Швидше відповідати на питання "що, якщо":
Не чекайте кілька днів на аналіз сценаріїв. Вивчіть варіанти на одній зустрічі.
Кращий розподіл ресурсів:
Коли ви можете швидко побачити фінансовий вплив різних варіантів, ви можете приймати кращі рішення щодо ресурсів.
Менше часу на бюджетні зустрічі:
Більше часу на ведення бізнесу, менше часу на обговорення деталей електронних таблиць.
Загальні сценарії планування та прогнозування
Щомісячне оновлення прогнозу
Місяць щойно закінчився. Час оновити прогноз.
Штучний інтелект:
- Автоматично витягує актуальні результати
- Обчислює відхилення від попереднього прогнозу
- Визначає фактори відхилень
- Оновлює прогнози на решту місяців на основі останніх тенденцій
- Створює коментарі до відхилень
- Створює оновлений пакет прогнозів
- Позначає області, де припущення слід переглянути
Аналітичні огляди FP&A. Вносить корективи там, де знання бізнесу підказують інші припущення, ніж показують тенденції. Затверджує оновлений прогноз. Загальний час: Дві години замість двох днів.
Стратегічне сценарне планування
Фінансовий директор запитує: "Ми розглядаємо можливість придбання конкурента. Чи можете ви змоделювати фінансовий вплив за різних сценаріїв інтеграції?"
Штучний інтелект:
- Аналітик надає ключові припущення (дохід, витрати, терміни, синергія)
- ШІ будує фінансову модель для кожного сценарію
- Розраховує проформа-фінанси, коефіцієнти, вплив на грошові потоки
- Показує терміни беззбитковості та рентабельність інвестицій для кожного сценарію
- Створює підсумок порівняння
- Створює аналіз чутливості, який показує, які припущення мають найбільше значення
Загальний час: Три години замість трьох днів. Рішення може бути прийнято цього тижня, а не наступного місяця.
Щорічна консолідація бюджету
Всі департаменти подали бюджетні пропозиції. Час консолідуватися.
Штучний інтелект:
- Автоматично консолідує всі подання від відділів
- Зафіксовано 15 невідповідностей: чисельність персоналу не відповідає планам відділу кадрів та відділів, припущення щодо доходів відрізняються від плану продажів, запити на капітальні інвестиції не узгоджуються з планом розвитку ІТ-інфраструктури
- Надсилає конкретні запитання до кожного відділу
- Отримує виправлення
- Повторна консолідація з виправленнями
- Генерує повний бюджетний пакет з прибутками та збитками, балансом, грошовими потоками
- Створює аналіз відхилень від попереднього року та початкових цілей
Директор з фінансових та адміністративних питань переглядає консолідований бюджет. Обговорює з фінансовим директором. Представляє керівництву. Консолідація, яка займала два тижні, тепер займає два дні.
Чого не вміє ШІ
ШІ є потужним інструментом для механіки планування. Але майбутнє є невизначеним і вимагає людського судження.
Вона не може передбачити непередбачуване:
На ринок виходить новий конкурент. Ключовий клієнт банкрутує. Пандемія зупиняє все. ШІ прогнозує на основі патернів. Справді безпрецедентні події не вкладаються в шаблони.
Вона не може робити стратегічний вибір:
Чи варто виходити на нові ринки? Інвестувати в R&D чи продажі? ШІ може змоделювати фінансовий вплив кожного вибору. Сам вибір вимагає бізнес-стратегії.
Він не може оцінити реалістичність припущень:
Відділ продажів хоче припустити зростання на 50%. Чи реалістично це з огляду на ринкові умови, конкуренцію та потужності? Це вимагає бізнес-судження, а не математики.
Вона не може пояснити дії менеджменту:
Прогноз показує, що ви пропустите цілі. Тож ви будете діяти. Скоротите витрати, збільшите продажі, скоригуєте стратегію. ШІ не може передбачити, які дії ви зробите і наскільки вони будуть ефективними.
Він не може замінити переговори:
Бюджети передбачають переговори між відділами та керівництвом. Ресурси обмежені. Пріоритети конфліктують. ШІ може інформувати про ці дискусії, але не може їх вирішити.
Він не може гарантувати точність:
Жоден прогноз не є ідеальним. ШІ підвищує точність, але не усуває невизначеність. Майбутнє все ще залишається невизначеним.
ШІ блискуче справляється з аналітичною механікою. Бізнес-судження, стратегія та прийняття рішень залишаються справою рук людини.
Початок роботи
Почніть з найболючішого процесу планування:
Спочатку виберіть один прогноз:
Щомісячний прогноз доходів? Планування чисельності персоналу? Бюджетування капітальних витрат? Виберіть те, що є важливим і ґрунтується на даних.
Очистіть свої історичні дані:
ШІ вчиться на історії. Переконайтеся, що ваші історичні дані чисті та правильно класифіковані. Час, витрачений на це, окупиться.
Почніть з аналізу шаблонів:
Перш ніж автоматизувати прогнозування, нехай ШІ проаналізує ваші історичні патерни. Дізнайтеся, що рухає вашим бізнесом. Це зміцнює впевненість і розуміння.
Побудуйте базові прогнози:
Дозвольте штучному інтелекту створювати статистичні прогнози. Порівняйте з вашим поточним методом. Вдосконалюйте підхід, поки точність не стане порівнянною або кращою.
Додайте своє судження:
Базовий рівень ШІ плюс ваші знання про бізнес дорівнює кращому прогнозу. Ніколи не покладайтеся лише на ШІ без перевірки.
Виміряйте точність:
Відстежуйте прогнози та факти. Вимірюйте покращення з часом. Документуйте, де ШІ додає цінності.
Розширюйте поступово:
Один прогноз працює добре? Додайте ще один. Потім додайте можливості сценаріїв. Потім автоматизація консолідації. Розширюйте можливості з часом.
Ви не можете змінити планування за одну ніч. Почніть цілеспрямовано. Доведіть цінність. Розширтеся.
Готові витрачати менше часу на механізми планування?
Кожна компанія має різні процеси планування. Різні драйвери. Різні системи. Різна складність.
Ми не продаємо загальні шаблони планування. Ми дивимося на ваші конкретні процеси. Ваші дані. Ваші вимоги.
Потім ми створюємо планування на основі штучного інтелекту, яке відповідає вашому стилю роботи. Та ж строгість. Той самий контроль. Просто швидше і більш автоматизовано.
Почнемо з однієї області. Доведіть, що це підвищує точність і економить час. Потім розширюємо. Практична автоматизація планування, яка робить вашу команду більш стратегічною.
