AI for Financial Planning & Forecasting: Kevesebb mechanika, több stratégia
A pénzügyi tervezés örökké tart. Gyűjtse össze az inputokat minden részlegtől. Állítsa össze a költségvetési modellt. Konszolidáljon mindent. Ellenőrizze a hibákat és az ellentmondásokat. Futtasson le forgatókönyveket. Mutassa be a vezetésnek. Kérjen visszajelzést. Módosítson. Ismételje meg.
Mire befejezed, a feltételezések már megváltoztak.
Az előrejelzés ugyanez a ciklus, csak gyakoribb. A modell frissítése. Magyarázza meg a tervtől való eltéréseket. Az előrejelzések kiigazítása. Az eredmények bemutatása. Újra és újra.
A legtöbb időt a szerelők töltik. Adatgyűjtés. Táblázatok konszolidálása. Képletek frissítése. Törött linkek javítása. Átformázás a bemutatáshoz.
Az értékes munka az üzletről való gondolkodás. Melyek a fő mozgatórugók? Mi változhat? Milyen forgatókönyvekre kell felkészülnünk? Hogyan osszuk be az erőforrásokat?
A mesterséges intelligencia nem végez stratégiai gondolkodást. Hanem a mechanikát. Az adatgyűjtést. A konszolidációt. A forgatókönyv-építést. Az első vázlatot.
Az Ön csapata a stratégiára és az ítélőképességre összpontosít. A mesterséges intelligencia a táblázatkezeléssel foglalkozik.
A tervezési és előrejelzési probléma
A tervezés és az előrejelzés elengedhetetlen. Ugyanakkor hihetetlenül időigényesek is.
Az éves költségvetési ciklus:
- Az év vége előtt hónapokkal kezdődik
- Minden osztály a saját táblázatában készíti el a költségvetését.
- A pénzügy összegyűjti és konszolidálja az összes inputot
- Hibákat, következetlenségeket, irreális feltételezéseket talál.
- Visszamegy a szervezeti egységekhez korrekcióra
- Újra konszolidálódik
- A vezetés különböző forgatókönyveket akar
- Újjáépítés minden forgatókönyvhöz
- Végre decemberben jóváhagyják a januárban induló költségvetést.
Havi vagy negyedéves előrejelzés:
- A legutóbbi időszak tényleges adatainak frissítése
- Az előrejelzések kiigazítása a legújabb tendenciák alapján
- Frissített inputok gyűjtése az üzleti egységektől
- Konszolidálás és az ésszerűség ellenőrzése
- Az előzetes előrejelzéshez és a költségvetéshez viszonyított eltérések kiszámítása
- Írd meg a változásokat magyarázó kommentárt
- A vezetőségnek bemutatása
- Több elemzést igénylő kérdéseket tesznek fel
- Ciklus ismétlések
Ad hoc forgatókönyv-tervezés:
"Mi van akkor, ha 10% helyett 5%-tel nő az értékesítés? Mi van, ha Kanadában terjeszkedünk? Mi van, ha a költségek 15%-tal nőnek? Le tudod futtatni ezeket a forgatókönyveket?"
Minden egyes forgatókönyv több órás munka. A feltételezések kiigazítása. Minden újraszámítása. Hibák ellenőrzése. Mire befejezi, a vezetőség már különböző forgatókönyveket akar látni.
Az eredmény: Az FP&A csapatok 80% időt fordítanak mechanikai feladatokra és 20% időt elemzésre. Ennek éppen ellenkezőleg kellene lennie.
Mit tesz a mesterséges intelligencia a tervezés és előrejelzés terén
Történelmi minták elemzése
A jövő előrejelzése előtt értse meg a múltat. A mesterséges intelligencia kiválóan ért a mintafelismeréshez.
Trendazonosítás:
Mi a mögöttes növekedési ráta, ha eltávolítjuk a zajt? Az AI elválasztja a jelet a zajtól. Valódi növekedés az egyszeri eseményekkel szemben.
Szezonalitás észlelése:
A 4. negyedév mindig erős. A július mindig lassú. Az AI számszerűsíti a szezonális mintákat, így az előrejelzések tükrözik azokat.
Korrelációelemzés:
Ha az eladások 10% növekednek, mi történik a szállítási költségekkel? Ha nő a létszám, hogyan változnak az irodai költségek? A mesterséges intelligencia összefüggéseket talál a tényezők között.
A járművezető azonosítása:
Mi hajtja valójában a bevételt? Termékösszetétel? Az árképzés? A mennyiség? Piaci feltételek? A mesterséges intelligencia elemzi, hogy mely tényezők számítanak a legtöbbet.
Rendellenesség azonosítása:
A tavalyi második negyedévben tapasztalt hatalmas növekedés egyszeri ügyfélmegrendelés volt. Ne használd ezt az idei második negyedév előrejelzésére. A mesterséges intelligencia azonosítja, hogy mely múltbeli adatpontok reprezentatívak, és melyek a kiugró értékek.
Ez az elemzés korábban napokig tartott, amíg az adatokban kutakodtunk. A mesterséges intelligencia percek alatt elvégzi, és megmutatja, mi számít.
Előrejelzéseket készít automatikusan
A minták megértése után a mesterséges intelligencia kezdeti előrejelzéseket készít:
Statisztikai előrejelzés:
A múltbeli tendenciák, a szezonalitás és a növekedési ütemek alapján a mesterséges intelligencia előrejelzi a jövőbeli időszakokat. Ez a kiindulási alap.
Vezetőmotor-alapú előrejelzés:
Ön biztosítja a járművezetőket. "A következő negyedévben 10 embert veszünk fel. Két új államban indulunk." A mesterséges intelligencia kiszámítja a hatást a múltbeli kapcsolatok alapján.
Több módszer kombinációja:
A mesterséges intelligencia nem csak egy előrejelzési módszerre támaszkodik. Többféle megközelítést használ, és aszerint mérlegeli őket, hogy melyik volt a legpontosabb a múltban.
Bizonossági intervallumok:
Nem csak egy számot. "A bevétel $10-12M lesz 80% bizalommal, valószínűleg $11M." Ez mutatja a lehetséges eredmények tartományát.
Automatikus frissítések:
Ahogy a tényleges eredmények beérkeznek, a mesterséges intelligencia automatikusan frissíti az előrejelzéseket. Nem kell a hónap végéig várni a felülvizsgálatra. Folyamatos előrejelzés.
Még mindig felülvizsgálja és kiigazítja. De az üres táblázat helyett egy szilárd alapvonalról indul.
Automatikusan konszolidálja a terveket
A költségvetés-tervezés rémálma: a mindenkitől származó inputok összegyűjtése és konszolidálása.
Az AI segít:
Egységes sablonok:
Mindenki ugyanazt a formátumot és meghatározásokat használja. A mesterséges intelligencia biztosítja a következetességet.
Automatikus konszolidáció:
Ahogy a szervezeti egységek bemeneteket küldenek, a mesterséges intelligencia automatikusan konszolidálódik. Nincs kézi másolás-beillesztés. Nincsenek törött képletek.
Hibaellenőrzés:
Az A osztály létszámterve nem egyezik a HR tervével. A B osztály bevételi feltételezése nem egyezik az értékesítés tervével. Az AI azonnal jelzi az ellentmondásokat.
Ésszerűségi ellenőrzések:
A marketingköltségvetés 300%-vel nőtt, magyarázat nélkül. Valószínűleg elírás. A létszámterv 50 új alkalmazottat tartalmaz, de a létesítményterv nem tartalmaz több helyet. Ez nem működik. A mesterséges intelligencia előbb jelzi a problémákat, mint hogy manuálisan felfedeznéd őket.
Verzióellenőrzés:
Nincs többé "Final_Budget_v7_FINAL_revised.xlsx". Az AI automatikusan követi a verziókat. Mindenki az aktuális verzióból dolgozik.
Eredmény: A napokig tartó konszolidáció most órákba telik. Több időt fordítunk a problémák megoldására a benyújtás előtt, kevesebb időt a javításukra utána.
Azonnali forgatókönyvek futtatása
A vezetés különböző forgatókönyveket akar látni. A mesterséges intelligencia előtt: egy-egy óra munka. Mesterséges intelligenciával: percek.
Paraméterváltozások:
"Mutassa meg nekem az 5%, 10% és 15% bevételnövekedést." A mesterséges intelligencia minden egyes forgatókönyvhöz azonnal újraszámol mindent.
Vezetőcserék:
"Mi lenne, ha 10 helyett 20 embert vennénk fel? Mi van, ha két új helyszínt nyitunk?" A mesterséges intelligencia automatikusan kiszámítja az összes utólagos hatást.
Érzékenységi elemzés:
Mely feltételezések számítanak a legtöbbet? Az AI megmutatja, hogy mely változóknak van a legnagyobb hatása az eredményekre. Koncentráljon a vitára, hogy mi mozgatja meg a tűt.
Kockázati forgatókönyvek:
Legjobb esetben, várható esetben, legrosszabb esetben. Az AI mindhármat felépíti, és megmutatja a lehetőségek tartományát.
Valószínűséggel súlyozott eredmények:
Nem csak "itt van három forgatókönyv". Hanem "20% esélye van a legjobb esetnek, 60% esélye a várható esetnek, 20% esélye a legrosszabb esetnek". Hasznosabb a döntéshozatalhoz.
Ha a forgatókönyvek gyorsak, több lehetőséget fedez fel. A jobb döntések a több lehetőség mérlegelésével születnek.
Automatikusan megmagyarázza az eltéréseket
A tényleges eredmények eltérnek az előrejelzettől. Mi változott?
Az AI elemzi:
Vezetői eltéréselemzés:
"$10M bevételt prognosztizáltunk, de $11M-et értünk el. Az eltérés a következőknek köszönhető: 8% több volumen (+$800K), 2% több árképzés (+$200K), mix hatása semleges."
Nem csak azt, hogy "$1M-rel túlléptük az előrejelzést". Hanem pontosan miért.
Vízeséses magyarázatok:
Kezdje az előrejelzéssel. Adja hozzá az egyes hajtóerők hatását. Végezzük a tényleges adatokkal. Vizuális vízesés, amely megmutatja, hogyan jutott el a tervtől a valóságig.
Kommentár generáció:
A mesterséges intelligencia írja az első tervezetet: "A bevétel 10%-tel haladta meg az előrejelzést, elsősorban a délkeleti régió vártnál erősebb keresletének és a magasabb átlagos rendelési értékeknek köszönhetően."
Átnézed és finomítod. De nem a nulláról kezded.
Előre irányuló hatás:
Ez az eltérés arra utal, hogy az év hátralévő részére vonatkozó előrejelzést ki kell igazítani. A mesterséges intelligencia a ténylegesen bekövetkezett események alapján felülvizsgált előrejelzéseket javasol.
Az eltéréselemzés, amely eddig órákig tartott, most percekig tart. Több idő a következmények megértésére, kevesebb idő a különbségek kiszámítására.
Idővel javul
A mesterséges intelligencia a tapasztalatból tanul.
Előrejelzési pontosság nyomon követése:
Mely előrejelzési módszerek voltak a legpontosabbak? Mely feltételezések voltak reálisak, illetve optimisták? A mesterséges intelligencia nyomon követi, hogy mi működött.
Elfogultság észlelése:
Az értékesítés mindig optimista előrejelzéseket készít. Az üzemeltetés mindig rendelkezik pufferrel a becslésekben. A mesterséges intelligencia észleli a torzításokat és kiigazítja azokat.
A modell finomítása:
Ahogy egyre több adat gyűlik össze, a mesterséges intelligencia finomítja a kapcsolatok és a mozgatórugók megértését. Az előrejelzések idővel egyre jobbak lesznek.
Feltételezésvizsgálat:
"Feltételeztük, hogy az 5% áremelésnek nem lesz mennyiségi hatása. Valójában a volumen 3%-tal csökkent." Az AI ezt rögzíti, és javítja a jövőbeli forgatókönyvek modellezését.
Az előrejelzési folyamat minden ciklusban intelligensebbé válik.
Mit jelent ez az Ön számára
CFO-k és pénzügyi vezetők számára
Jobb előrejelzések:
Pontosabb előrejelzések, mivel a minták és a mozgatórugók átfogó elemzésén alapulnak, nem pedig megérzésen és egyszerű tendenciákon.
Gyorsabb tervezési ciklusok:
Az éves költségvetés, amely három hónapig tartott, most hat hétig tart. A havi előrejelzés, amely egy hétig tartott, most két napig tart. A több ciklus több lehetőséget jelent a kiigazításra.
További forgatókönyvek feltárása:
Ha a forgatókönyvek gyorsak, több lehetőséget vizsgál meg, mielőtt kötelezettséget vállal. Jobb döntések születnek a több lehetőség mérlegeléséből.
Jobb stratégiai megbeszélések:
Kevesebb időt kell eltölteni a megbeszéléseken azzal, hogy a matematika helyes-e. Több idő a stratégia és az erőforrások elosztásának megvitatására.
Folyamatos tervezés:
A februárra elavult éves költségvetések helyett a valóságon alapuló folyamatos frissítés. A terv egész évben aktuális marad.
FP&A csapatok számára
Ne legyetek már táblázatkezelők:
Kevesebb idő a konszolidálásra és a hibaellenőrzésre. Több idő az elemzésre és tanácsadásra.
Koncentráljon az ítélőképességre és a stratégiára:
Az AI kezeli a "mennyit". Te kezeled a "reális-e ez" és a "mit tegyünk ellene" kérdéseket.
Gyorsabban válaszoljon a kérdésekre:
Az ad hoc elemzés, amely napokig tartott, most órákba telik. Reagáljon, ahelyett, hogy azt mondja: "majd a jövő héten visszahívom".
Jobb üzleti partnerség:
Ha gyorsan modellezni tudja a különböző lehetőségeket, segít az üzleti vezetőknek jobb döntéseket hozni. Adatgyűjtő helyett stratégiai tanácsadóvá válik.
Olyan munkát végezz, ami valóban érdekes:
Nem azért mentél az FP&A-ba, hogy táblázatokat konszolidálj. Ön az üzleti stratégia megvalósításában akart segíteni. A mesterséges intelligencia lehetővé teszi, hogy erre koncentráljon.
Üzleti vezetők számára
Jobb rálátás a jövőre:
A valóságot tükröző előrejelzések. A lehetséges kimenetel egyértelmű skálája. Bizalom a számokban.
Gyorsabb válaszok a "mi lenne, ha" kérdésekre:
Ne várjon napokat a forgatókönyv-elemzésre. Vizsgálja meg a lehetőségeket ugyanazon a megbeszélésen.
Jobb forráselosztás:
Ha gyorsan látja a különböző döntések pénzügyi hatását, jobb döntéseket hozhat az erőforrásokkal kapcsolatban.
Kevesebb idő a költségvetési üléseken:
Több időt tölthet a vállalkozás működtetésével, kevesebbet a táblázat részleteinek megvitatásával.
Közös tervezési és előrejelzési forgatókönyvek
Havi előrejelzés frissítés
A hónap most zárult. Ideje frissíteni az előrejelzést.
Az AI:
- Automatikusan húzza ki a tényleges eredményeket
- Kiszámítja az előzetes előrejelzéshez viszonyított eltérést
- Azonosítja az eltérés mozgatórugóit
- A hátralévő hónapok előrejelzéseinek frissítése a közelmúltbeli tendenciák alapján
- Eltérési megjegyzést generál
- Frissített előrejelzési csomag létrehozása
- Jelzi azokat a területeket, ahol a feltételezéseket felül kell vizsgálni.
FP&A elemzői értékelések. Ahol az üzleti ismeretek alapján a trendektől eltérő feltételezésekre lehet következtetni, ott kiigazít. Jóváhagyja a frissített előrejelzést. Teljes idő: Két nap helyett két óra.
Stratégiai forgatókönyv-tervezés
A CFO kérdezi: "Egy versenytárs felvásárlását fontolgatjuk. Tudná modellezni a pénzügyi hatást különböző integrációs forgatókönyvek esetén?"
Az AI:
- Az elemző megadja a legfontosabb feltételezéseket (bevétel, költségek, időzítés, szinergiák).
- A mesterséges intelligencia pénzügyi modellt készít minden egyes forgatókönyvhöz
- Pro forma pénzügyi adatok, arányok, cash flow hatás kiszámítása
- Megmutatja a nullszaldós időzítést és a ROI-t az egyes forgatókönyvek esetében.
- Összehasonlító összefoglaló készítése
- Érzékenységi elemzést készít, amely megmutatja, hogy mely feltételezések számítanak a legtöbbet.
Teljes idő: Három nap helyett három óra. A döntést a jövő hónap helyett ezen a héten lehet meghozni.
Éves költségvetési konszolidáció
Valamennyi szervezeti egység benyújtotta a költségvetési inputokat. Ideje konszolidálni.
Az AI:
- Automatikusan összevonja az összes részleg beadványát
- 15 következetlenséget jelez: a létszám nem egyezik a HR és a részlegek tervei között, a bevételi feltételezések eltérnek az értékesítési tervtől, a beruházási kérelmek nem egyeznek az IT-infrastruktúra tervével.
- Konkrét kérdéseket küld az egyes részlegeknek
- Javításokat kap
- Újra konszolidálódik korrekciókkal
- Teljes költségvetési csomagot készít P&L, mérleg, pénzforgalom és pénzforgalmi szemléletmóddal.
- Eltéréselemzést készít az előző évhez és a kezdeti célokhoz képest.
Az FP&A igazgató felülvizsgálja az összevont költségvetést. Megvitatja a pénzügyi igazgatóval. Bemutatja a vezetésnek. A két hétig tartó konszolidáció most két napot vesz igénybe.
Amit az AI nem tud
A mesterséges intelligencia erőteljes a tervezési mechanikában. A jövő azonban bizonytalan, és emberi ítélőképességet igényel.
Nem tudja megjósolni a kiszámíthatatlant:
Új versenytárs lép a piacra. A legfontosabb ügyfél csődbe megy. Pandémia mindent leállít. A mesterséges intelligencia előrejelzéseket készít a minták alapján. Az igazán példátlan események nem szerepelnek a mintákban.
Nem tud stratégiai döntéseket hozni:
Új piacokra kellene terjeszkednünk? K+F-be vagy értékesítésbe fektessünk-e? A mesterséges intelligencia képes modellezni az egyes döntések pénzügyi hatásait. Maga a választás üzleti stratégiát igényel.
Nem tudja értékelni a feltételezések realitását:
Az értékesítés az 50% növekedését akarja feltételezni. Reális ez a piaci feltételek, a verseny és a kapacitás ismeretében? Ez üzleti megítélést igényel, nem matematikát.
Nem tud elszámolni a vezetői intézkedésekkel:
Az előrejelzés szerint el fogod téveszteni a célokat. Ezért lépéseket fog tenni. Csökkenti a költségeket, erősebben nyomja az értékesítést, módosítja a stratégiát. A mesterséges intelligencia nem tudja megjósolni, hogy milyen lépéseket fog tenni, vagy hogy azok mennyire lesznek hatékonyak.
Nem helyettesítheti a tárgyalást:
A költségvetések a részlegek és a vezetés közötti tárgyalásokat foglalják magukban. Az erőforrások korlátozottak. A prioritások ütköznek. A mesterséges intelligencia tájékoztathat ezekről a vitákról, de nem oldja meg őket.
Nem garantálja a pontosságot:
Egyetlen előrejelzés sem tökéletes. A mesterséges intelligencia javítja a pontosságot, de nem szünteti meg a bizonytalanságot. A jövő még mindig bizonytalan.
Az AI ragyogóan kezeli az analitikus mechanikát. Az üzleti ítélőképesség, a stratégia és a döntéshozatal emberi munka marad.
Kezdő lépések
Kezdd a legfájdalmasabb tervezési folyamatoddal:
Először válasszon ki egy előrejelzést:
Havi bevételi előrejelzés? Létszámtervezés? Capex költségvetés-tervezés? Válasszon egyet, amely fontos és adatvezérelt.
Tisztítsa meg a múltbeli adatokat:
A mesterséges intelligencia tanul a történelemből. Győződjön meg róla, hogy a múltbeli adatok tiszták és megfelelően kategorizáltak. Az itt befektetett idő megtérül.
Kezdje a mintaelemzéssel:
Az előrejelzés automatizálása előtt a mesterséges intelligencia elemezze a múltbeli mintákat. Tudja meg, mi mozgatja az üzletmenetét. Ez növeli a bizalmat és a rálátást.
Alapprognózisok készítése:
Hagyja, hogy a mesterséges intelligencia statisztikai előrejelzéseket készítsen. Hasonlítsa össze a jelenlegi módszerével. Finomítsa a megközelítést, amíg a pontosság hasonló vagy jobb nem lesz.
Adja hozzá az ítéletét:
A mesterséges intelligencia alapszintje és az Ön üzleti ismeretei jobb előrejelzést eredményeznek. Soha ne hagyatkozzon egyedül az AI-ra felülvizsgálat nélkül.
Mérési pontosság:
Előrejelzés vs. tényleges követése. Mérje a javulást az idő múlásával. Dokumentálja, hogy a mesterséges intelligencia hol jelent hozzáadott értéket.
Fokozatosan bővíteni:
Az egyik előrejelzés jól működik? Adjon hozzá egy másikat. Aztán adjon hozzá forgatókönyv-képességeket. Aztán konszolidációs automatizálás. Idővel építsen ki képességeket.
A tervezést nem lehet egyik napról a másikra átalakítani. Kezdje koncentráltan. Bizonyítsa be az értéket. Terjeszkedj.
Készen áll arra, hogy kevesebb időt töltsön a tervezési mechanikával?
Minden vállalatnak más és más tervezési folyamata van. Különböző mozgatórugók. Különböző rendszerek. Különböző komplexitás.
Nem árulunk általános tervezési sablonokat. Az Ön egyedi folyamatait vizsgáljuk. Az Ön adatait. Az Ön igényeit.
Ezután olyan mesterséges intelligencia alapú tervezést készítünk, amely illeszkedik az Ön munkamódszeréhez. Ugyanaz a szigor. Ugyanaz a vezérlés. Csak gyorsabban és automatizáltabban.
Kezdjük egy területtel. Bizonyítsuk be, hogy javítja a pontosságot és időt takarít meg. Aztán bővítsük ki. Gyakorlati tervezés-automatizálás, amely stratégiai szempontból hatékonyabbá teszi csapatát.
